财政部 商务部 工业和信息化部


关于印发《家电下乡政策执行监管及违规处理办法》的通知

财建[2011]151号


各省、自治区、直辖市、计划单列市财政厅（局）、商务主管部门、工业和信息化主管部门，新疆生产建设兵团财务局、商务局、工业和信息化主管部门：

为贯彻落实《家电下乡操作细则》（财建[2009]155号）、《关于加强家电下乡、家电以旧换新监管防止骗补等有关问题的紧急通知》（财建明电[2011]1号）等文件有关规定，进一步强化家电下乡监管职责和违规行为处理，促进家电下乡工作顺利实施，我们研究制定了《家电下乡政策执行监管及违约处理办法》（见附件），现印发给你们，请遵照执行。执行中有何问题，请及时反馈。

附件：家电下乡政策执行监管及违约处理办法

财政部 商务部 工业和信息化部

二〇一一年四月十二日

附件：

家电下乡政策执行监管及违规处理办法

第一章 总则

第一条 为督促各地切实加强家电下乡政策执行监管，促进中标生产企业、中标流通企业及其备案销售网点（以下简称“备案网点”）规范经营，确保家电下乡工作有序开展，根据《家电下乡操作细则》（财建[2009]155号）等有关规定，制定本办法。

第二条 家电下乡政策执行监管的主要责任在地方，各省（自治区、直辖市、计划单列市、新疆生产建设兵团）财政、商务、工业和信息化等家电下乡主管部门、中标生产企业、中标流通企业及其备案网点及相关个人，应当遵守本办法规定。

第二章 家电下乡主管部门监管职责及违规处罚

第三条 省级财政、商务、工业和信息化部门应当会同有关部门督促地方加强日常监管，并开展重点检查和抽查，形成持续监管压力，督促各地严格执行家电下乡政策，保障工作顺利实施。

第四条 地方财政部门对家电下乡补贴资金审核兑付工作以及财政资金安全负有监管职责。省级财政部门要专项检查和重点抽查并举，督促县乡财政部门落实好家电下乡政策，防止骗补行为发生。

（一）省级财政部门收到中央财政预拨的补贴资金后，应当足额安排本级应负担的补贴资金，并根据各地补贴兑付情况及时预拨。实际兑付补贴资金如有缺口，省级财政部门应先行垫付。对检查发现未落实好本条规定的，将予通报批评。

（二）乡镇财政所应严格执行家电下乡政策，认真审核农民补贴兑付材料，仔细查验其完整性和真实性，及时准确兑付补贴资金。材料及信息不全的，应暂停兑付补贴，有作假嫌疑的，应会同有关部门进行彻底核查。采取商家代垫补贴方式的，乡镇财政所必须对购买发票、家电下乡产品标识卡（以下简称标识卡）以及购买人身份证、户口本等材料同时审核确认后，方可拨付补贴资金。对已补贴结果应当及时进行公示，方便群众监督。对检查发现未落实好本条规定的，给予通报批评，取消当年评先评优资格，并视情况核减工作经费。

（三）县乡财政部门对家电下乡信息管理系统（以下简称信息系统）显示已领取补贴的农民，要采取电话回访、实地调查等方式按一定比例进行定期抽查，抽查情况应专门造册。采取商家代垫补贴方式的，对补贴2台以上（含2台）及他人代领补贴的农民，乡镇财政所要实现100%抽查。对检查发现未落实好本条规定的，给予通报批评，取消当年评先评优资格。

（四）地方各级财政部门要会同商务部门对信息系统数据分析常态化，发现异常数据或疑似骗补行为，要及时核查处理并作好核查纪录。对检查发现未落实好本条规定的，给予通报批评。

第五条 地方商务部门对行政区域内中标销售企业及其备案销售网点家电下乡产品销售、中标生产企业标识卡申领及使用等负有监管职责。要加大监督检查和重点抽查力度，切实规范企业家电下乡行为。

（一）省级商务主管部门应当加强对中标销售企业及备案网点的监督管理，制定家电下乡销售网点统一备案标准，指导和督促县级商务主管部门做好销售网点备案工作。对检查发现未落实好本条规定的，给予通报批评。

（二）省级商务主管部门应当会同工业和信息化、财政等部门加强对中标生产企业标识卡申领、生产、配发及流转的监督检查并不定期抽查，防止滥用标识卡。对中标生产企业标识卡申领、生产、配发及流转情况，每月至少抽查一次。遇中标生产企业特殊情况需超额申领标识卡的，省级商务主管部门应当对相关情况具实审核，及时提出建议并负责。对检查发现未落实好本条规定的，给予通报批评，取消当年评先评优资格。

（三）县级商务主管部门要严格按照有关规定对销售网点备案。符合备案标准的，应当在接到备案申请的5个工作日内完成备案，严禁以网点备案为条件向企业收费或以不正当理由拒绝备案。县级商务主管部门应当加强备案销售网点管理，督促备案销售网点严格遵守家电下乡政策规定，诚信经营。对检查发现未落实好本条规定的，给予通报批评，取消当年评先评优资格。

（四）县级商务主管部门要加强监督检查和抽查。要督促销售网点特别是代垫补贴网点建立完善家电下乡产品进销存台帐管理制度，定期核查台帐，确保真实销售，严防“机卡分离”。要会同有关部门对备案网点进行经常性现场抽查，每月抽查比例不得低于10%；对采取商家代垫补贴方式的备案网点，每月抽查比例不得低于20%，并建立《家电下乡检查记录》。对检查发现未落实好本条规定的，给予通报批评，取消当年评先评优资格，并视情况核减工作经费。

（五）地方各级商务主管部门应实现对信息系统数据分析常态化，发现异常数据或疑似骗补行为应当立即处理。对信息系统的预警信息，县级商务主管部门要会同有关部门进行100%检查。对检查发现未落实好本条规定的，给予通报批评。

第六条 地方工业和信息化主管部门主要监管职责：

（一）省级工业和信息化主管部门应当加强对中标生产企业的监督管理，加大监督检查和重点抽查力度，督促中标生产企业履行家电下乡承诺以及规范生产家电下乡产品。对检查发现未落实好本条规定的，给予通报批评。

（二）省级工业和信息化主管部门应配合商务等部门对中标生产企业标识卡在生产环节的使用进行监督检查和抽查，防止滥用标识卡。对检查发现未落实好本条规定的，给予通报批评。

（三）各级工业和信息化主管部门应配合商务、财政部门对中标流通企业及备案网点销售、补贴代审、补贴垫付、标识卡管理等进行检查。对检查发现未落实好本条规定的，给予通报批评。

第七条 对家电下乡主管部门监管职责落实不力或发现问题未及时处理造成骗补的，应当对所在地政府通报批评，并视情况核减工作经费；对直接责任人，依法依规处理；造成的损失要及时追缴。各地应将相关监督检查及违规处理结果及时上报。对地方自行检查发现并及时处理的案件，中央有关部门不再另行处罚。

第八条 中央有关部门专项检查中发现未按规定落实好政策的，对所在地政府及相关部门，实行通报批评，并视情况核减中央财政对地方家电下乡工作经费补助或扣减家电下乡补贴资金中央财政负担比例；对存在违规违纪的地方行政主管部门直接责任人，依法依规从严处理。

第三章 中标生产企业家电下乡职责及违规处罚

第九条 中标生产企业对标识卡申领、生产、配发合规性负总责，应当指定专人负责产品标识卡申领工作，设立专门的标识卡管理台账备查，登记内容应分别包括期初标识卡数量、当日标识卡号领取数量、当日标识卡生产数量、当日标识卡配发数量、当日标识卡出库（即随货销售）数量。对违反本条规定的，应限期整改；整改后仍不合格的，暂停其家电下乡产品发货。

第十条 中标生产企业应当及时将生产、发货信息于发货后2日内录入信息系统。对违反本条规定的，应限期整改，整改后仍不合格的，暂停其家电下乡产品发货。

第十一条 中标生产企业应当遵守标识卡使用要求，做到“一机一卡”、“卡随机走”、机卡严格对应，严禁以机卡分离的方式向其他方转移标识卡。对违反本规定的，应立即取消该企业中标资格，并视情况采取扣缴保证金、取消投标资格、全国通报批评、取消国家优惠政策享受资格等措施予以严厉处罚。中标生产企业中标资格被取消所导致的纠纷和经济损失由中标生产企业自行承担。剩余履约保证金一年后视该企业的善后处理情况予以相应返还。

第四章 中标流通企业家电下乡职责及违规处罚

第十二条 中标流通企业应于收货后2日内将收货信息在信息系统中进行收货确认。对违反本条规定的，应督促其限期整改，整改不合格的，暂停其家电下乡产品销售资格。

第十三条 中标流通企业应当遵守对中标产品价格有关规定，不得向未备案的网点提供家电下乡产品，不得以备案为条件向网点收取任何费用。对违反本条规定的，应立即暂停其家电下乡产品销售资格，督促其限期整改；整改仍不合格的，应取消其中标资格及适当扣缴保证金。

第十四条 中标流通企业应当遵守标识卡管理规定，严禁以机卡分离方式转移标识卡，否则将视为骗补行为。一经查实，立即取消中标资格，扣缴保证金，并视情况采取全国通报批评、取消投标资格、取消国家优惠政策享受资格等措施予以严厉处罚。

第十五条 中标流通企业应当强化对下属备案网点的备案工作和日常监管，并对备案网点行为负连带责任。

第五章 备案网点家电下乡职责及违规处罚

第十六条 备案网点应当设立家电下乡产品进销登记册，并现场为购买人开具税务发票。违反本条规定的，应责令其限期改正；整改不合格的，应当暂停其家电下乡产品销售资格。

第十七条 备案网点应在规定时间内将家电下乡产品进销存及补贴备案相关信息全部如实录入信息系统，并将非补贴用户购买信息全部如实录入。违反本规定的，应责令其限期改正；整改不合格的，应暂停其家电下乡产品销售资格。

第十八条 备案网点应当严格遵守家电下乡产品价格规定，不得进行虚假宣传、误导或欺骗消费者，不得擅自更换家电下乡产品商标、型号，不得以家电下乡名义销售非家电下乡产品以及假冒伪劣产品。违反本条规定的，取消家电下乡产品销售资格，并追溯相应中标流通企业和中标生产企业责任；情节严重的，按照有关法律法规追究相关人员责任。

第十九条 备案网点应遵守家电下乡资料代审、信息录入等有关规定，不得滥用农民、国有农林场职工等补贴对象户口簿、身份证等资料，不得虚开销售发票或向信息系统录入虚假备案信息，不得将标识卡配发到非匹配产品上，不得抽取产品标识卡并将家电下乡产品作为非家电下乡产品销售，不得将非家电下乡产品作为家电下乡产品销售。违反本条规定的，立即取消家电下乡产品销售资格；同时，追溯相应中标流通企业或中标生产企业责任；情节严重的，商相关部门取缔该网点经营资格，按照有关法律法规追究相关人员责任。

第六章 家电下乡监管处罚种类及处罚权限

第二十条 家电下乡违规行为处罚权限：

（一）对省级家电下乡主管部门取消评先评优资格、通报批评、核减家电下乡工作经费、扣减家电下乡补贴资金中央财政负担比的处罚由财政部、商务部、工业和信息化部按家电下乡工作职责联合或分别作出。对省级以下家电下乡管理部门相应处罚由省级家电下乡牵头部门会同有关部门作出。

（二）取消中标生产企业中标资格、中标销售企业家电下乡产品销售资格、扣缴中标企业家电下乡履约保证金、取消家电下乡投标资格、全国通报批评、取消享受国家优惠政策资格的处罚由财政部、商务部、工业和信息化部按家电下乡工作职责联合或分别作出。

（三）暂停中标生产企业家电下乡产品发货、暂停中标销售企业家电下乡产品销售、责令中标企业整改的处罚由省级商务部门会同财政、工业和信息化部门作出，并报商务部、财政部、工业和信息化部备案后执行。

（四）责令备案网点限期整改、取消备案网点家电下乡产品销售资格的处罚由县级（含）以上商务部门作出。

（五）其他法律法规规定的处罚由相应主管部门作出。

第二十一条 经检查或接举报发现有违规嫌疑的，家电下乡主管部门应当立即会相关部门深入调查。对确认违规的单位及个人，应当在7个工作日内作出处罚，处理结果应当公告并报上级主管部门备案。对本级没有处罚权限的违规行为，接到举报的家电下乡主管部门应当进一步查实情况，及时上报有处罚权的部门处理。

第七章 附则

第二十二条 本办法自发布之日起执行。此前规定与本办法不符的，按本办法执行。其他未尽事宜按《家电下乡操作细则》（财建[2009]155号）等有关规定执行。

第二十三条 本办法由财政部会同商务部、工业和信息化部负责解释。




略谈《审查逮捕案件意见书》的科学制作

孟慧萍


　　最高人民检察院侦查监督厅2002年8月22日印发了《审查逮捕案件意见书》（以下简称《意见书》）样本，样本共分五个部分，能完整地反映承办人员的工作简要过程、犯罪嫌疑人的基本情况、发案、立案、破案经过、对案件事实的审查及认定，需要说明的问题和处理意见。《意见书》在一定程度上简化了工作程序，强化了办案人员对案情及证据的认定、分析和说明，增强了对是否符合逮捕条件的说理性。但对承办人员也提出了更高地要求。一份精美的《意见书》能够反映承办人员的综合业务素质，是对承办人员一次又一次地业务素质的综合考量。如何科学制作《意见书》，真正达到“意见书在手如同案卷在手”的效果，笔者结合工作实践，略谈管见。
　　一、当前制作《意见书》普遍存在的问题
　　《意见书》是侦查监督部门对案件的事实及证据进行审查终结后，由承办检察官根据犯罪嫌疑人的犯罪事实和相关法律规定，做出的“捕”或“不捕”结论而制作的内部法律文书。其核心就是证据的审查与判断。但是在具体的办案实践中，在制作《意见书》中普遍存在以下问题:一是对犯罪事实报告不全。在制作“经审查认定的案件事实及证据”部分时，要按照具体情况进行分述，不能千篇一律“经审查，上述犯罪事实有以下证据证明，然后一一罗列证据”这样既可。也不对审查认定的案件事实进行概述。要按照高检院侦查监督厅印发制作样本说明进行科学制作，让人看了后一目了然，如果经审查认定的案件事实与侦查机关认定的一致，应直接写明“经审查，上述事实有证据证明”，不再另述经审查认定的案件事实，如果经审查认定的案件事实与侦查机关的不一致，应根据情况具体写明经审查认定的案件事实；二是对证据的分析缺乏科学性。工作实践中，有些办案人员在具体制作《意见书》时，只注重对证据的摘抄和简单罗列，一味地摘录侦查卷，对证据的分析、说明及说理显得较为单薄，有的主次不分、层次不明，有的甚至没有进行分析说明，对证据的采信、事实的认定缺乏必要的说明和论证，处理意见部分大多也是简单引用《刑法》《刑诉法》的相关条款，没有进行充分的论证、说明内容缺失，在一定程度上影响了证据作用的有效发挥；三是“一书在手，全案清楚”的要求难以达到。在审查批捕的七天时间内，要进行阅卷、提审、分析等工作、留给制作《意见书》的时间很有限，尤其是对于法律知识水平有限和电脑操作水平不高的干警更是吃力。特别对于犯罪嫌疑人多、案情复杂的案件，就很难保证案件质量，那么用于案情分析判断的时间就少之又少，达不到“一书在手如同案卷在手的效果”。
　　二、科学制作《意见书》的几点意见
　　制作《意见书》是对案件进行审查后的书面总结，是一个综合分析，去粗取精、去伪存真、准确把握、正确判断审查过程。《意见书》的质量直接关系到案件的定性、法律的适用以及处理意见的正确，也影响到领导的决策。为了更好地发挥《意见书》的作用，在制作时应把握好以下几个方面：一是全面准确地概述“经审查认定的案件事实及证据”部分。在概述案件事实部分时，要依据记叙文的要求，把犯罪事实的六要素写清楚，即案件发生的时间、地点、人物、情节、原因及结果，要按照事件发生的顺序一一写清楚。达到简单、简洁、清楚、准确。不要一笔带过，繁琐沉长、不讲规则，切忌模糊、拖拉、华而不实。在罗列证据部分时要根据案件的类型将同类证据集中排列，对单个证据进行分析、判断、对证据的客观性、关联性和合法性以及证明力作出说明，在此基础上，对单个证据的证明内容摘抄或归纳概括。排列证据时，先表明证据特性，再对证据内容进行必要摘抄或归纳，并对其证明对象、证明力加以分析，不要一味地抄录侦查卷，尤其是证人证言部分。二是准确判断分析证据。证据是单独、孤立、被动的，而证据分析是整体、联动、主动的。《意见书》写得是否成功，关键要看整个案件的证据分析是否准确、透彻、到位，是否让人信服，是否体现了说理性、逻辑性、
　　客观性地统一。对各证据要进行对比分析。判断证据反映地事实与待定的案件事实之间是否存在内在的联系和矛盾，对于矛盾要分析排除、对于有联系的证据要分析其一致性。从而得出有证据证明有犯罪事实或者证据不足、没有证据证明有犯罪事实的结论；三是论述分析要有针对性。对于案情简单、事实清楚拟做批捕案件，要对案情进行高度概括，应根据犯罪概念、犯罪构成及逮捕的条件来进行归纳论述；对于有分歧意见的要根据具体情况进行具体论述，以避免盲目性和随意性。如对需要从宽处理拟做不批准逮捕案件，需要从其年龄、自首、立功、悔罪表现、社会危害后果以及刑罚、在犯罪中所起的作用等方面进行综合考虑，由此得出情节轻微的结论。如对案件事实不清楚、证据不足，需要补充侦查的案件，要重点围绕案件中存在的问题进行说明，突出对证据不足、不符合逮捕条件以及需要补充侦查完善的证据方面进行论述列举；对于不构成犯罪或者犯罪情节轻微，危害不大，依照法律规定不认为是犯罪的案件，要依照规定进行充分阐述和论证。
　　三、制作《意见书》应注意的事项
　　制作《意见书》要重点突出、层次分明、说理透彻、论证科学，切忌“空”、“琐”、“乱”。 “空”是指将证据分析仅限于把证据进行简单罗列，排列，对证据分析缺乏科学性。这种证据分析只能说是一种形式上的“分析”，并非实质上的分析，而且也平添了制作文书的工作量，影响了审查案件的效率，很难达到预期效果，显得空洞乏味、陈词滥调。证据论证和罗列要依据案件事实依法依据进行，要繁简有序、重点突出。“琐”是指将证据分析中对案件的每一个证据均进行详细分析论证，而不管该证据在案件中的作用，地位等。没有侧重、显得十分繁琐和拖长。罗列证据和分析说明应当有重点，抓住关键，有针对性地进行；一般来说，对争议不大，事实清楚的案件可适当从简，对于案情复杂，证据不足，意见分歧大的案件需要详细说理论证，要做到因案而议，繁简分流；“乱”是指将证据一一罗列、没有集中和分类，显得杂乱无章，没有层次。对证据的分析也是面面俱到，不注意归纳总结。制作《意见书》要从简有序，论理充分、科学。有条理、有结构。
　　以上是笔者通过办案，结合实践，总结的一些科学制作《意见书》的意见，希望与大家交流，使读者有所裨益。